序	检查项目	检查内容	检查标准	分数
1	提货卷，押金卷	提货卷	截止昨日进销存帐实是否相符。	1
2		押金卷	截止上月31日，帐帐是否相符。
3	备用金	财务库存现金	财务库存现金不超限额，帐实相符（盘点库存）	1
4		增加收银备用金	同总部核定金额相符、节日增加的备用金全部收回
5	内部控制制度	银行预留印鉴	财务章、人名章分离保管	1
6	财务帐、报表	资产明细帐	各抽查三项固定资产及低值明细帐同帐实是否相符	1
7		资金日报，每日营业收入报表	查看资金日报，营业收入报表每日是否按时上传，数字是否准确。
8	预算管理	预算支出	抽查两项超预算支出有无审批	1
9		总经理授权及财务作业规范权	抽查两笔是否按授权执行
10	赠品管理	赠品登记本	查看仓管课赠品登记本规范、逐笔序时登记	1
11		抽查赠品实物	抽查2项赠品与登记数量相符
12	商检票据	抽查商品验收单	抽查1、2月共6张商品验收单规范、签字齐全	1
13		票据流转登记本	检查1、2月票据流转登记本填写规范、签字齐全
14	内部转货	内部转货单	内部转货单签字齐全，填写是否规范	1

来源:
作者:武雪玉